Понятная инструкция: как выгодно инвестировать свои сбережения в индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Говоря о накоплениях, среднестатистическому человеку первыми приходят на ум — банковские депозиты, вклады и счета. Почему? Их главным преимуществом считается надежность. А вот доходность не всегда является сильной стороной банковских вкладов. Иногда лучше инвестировать деньги в другие банковские продукты.
Главным недостатком банковских вкладов от банков России — средняя депозитная ставка. Она едва превышает 6,5%. Последняя тенденция банков снижать ставки по вкладам и вовсе дает нам средние цифры в пределах 5%-6% годовых по рублевым банковским депозитам. Делаешь вклад в 100 тысяч рублей, получаешь к концу года — 106 000 рублей. Доходность вклада — 6 000 рублей.
И эти деньги получить хорошо, надежно же, — думает большинство обывателей. Но не стоит сбрасывать со счетов инфляционные процессы. Так, в России официальный уровень инфляции в 2018 году был зафиксирован на уровне 4,3%. Учитывая это, чистая доходность вклада с 6%-ставкой не превысит 1,7%. Нет, никто не снимет с вклада 4 тысячи рублей. К концу года, вернувшись к примеру, так и получится — 106 000 рублей. Инфляция это повышение общего уровня цен на товары и услуги. Значит, в среднем к концу года, все цены будут повышены на 4,3%. Следовательно то, что в начале года стоило 100 тысяч рублей, под Новый Год, в лучшем случае, будет отдаваться за 104300 рублей. А вклад, hobiz.ru напоминает, едва будет составлять 106 тысяч рублей. Купив то, что нужно, останется 1700 рублей. Сомнительный доход, который почти не перекрывает инфляцию.
Банковские вклады и депозиты оправдываются лишь надежностью. Реалии таковы, что использовать их можно как временное решения для накопления денег на краткосрочные цели или непредвиденные доходы. Или, как считают эксперты hobiz.ru, депозит банка следует рассматривать не как накопление средств, а как защиту денег от официального уровня инфляции. Если перед держателем денег стоят долгосрочные цели, типа накопления семейного капитала, то и финансовые инструменты накопления должны быть другими. Более выгодными в приумножении личных средств.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и как он связан с НДФЛ
При поддержке Минфина Российской Федерации в 2015 появился новый особенный вид брокерского счета — индивидуальный брокерский счет, или ИИС. Специальный счет, размещаемый у финансового брокера или управляющей компании. Полученные деньги, брокер или УК, инвестируют в покупку ценных бумаг. Конечно, так можно было поступить и раньше, передав деньги под ответственное управление специалистам финансового брокера. Но особенностью и главной отличительной чертой ИИС стала возможность получения налогового вычета на доходную часть. Тогда, как ранее, получение прибыли от инвестиции сопровождалось необходимостью уплаты НДФЛ. В случае ИИС государство возвращает 13% (НДФЛ) от доходов инвестирования или общей суммы. Но не все так просто.
ИИС, пожалуй, хороший финансовый инвестиционный инструмент для всех новичков, ранее не сталкивающихся с инвестированием в ценные бумаги.
Три условия для возврата НДФЛ по ИИС. Индивидуальный инвестиционный счет должен быть открыт на минимальный срок — 3 года. Пополнение счета возможно только в рублях, на сумму не более 1 миллиона рублей в год. А вывести деньги с ИИС возможно только после его закрытия.
Несколько вариантов заработка на ИИС
Каждый брокер, работающий с ИИС, может предложить свой вариант получения прибыли с индивидуального инвестиционного счета. В общей сложности, есть три выгодных направления при инвестировании с помощью ИИС.
1. Получение налогового вычета. Государством определено два типа вычетов НДФЛ по ИИС. Вычет типов «А» и «Б».
Тип «А» налогового вычета по ИСС — налоговый вычет, предоставляемый на взносы по ИИС. По нему возвращают 13% (НДФЛ) от всей суммы, внесенный на индивидуальный инвестиционный счет. Данный тип вычета ежегодно дается с суммы, не превышающей 400 тысяч рублей. То есть, если ежегодно пополнять свой ИИС на 400 тысяч рублей, прибыль (она же возвращаемый налоговый вычет) составит 52000 рублей. За три года на ИИС накопится 1,2 миллиона рублей. А прибыль от этой суммы — 156 тысяч рублей. При традиционном банковском депозите прибыль не превысит 60 тысяч рублей.
Но, чтобы получить возврат по НДФЛ, необходимо его сначала уплатить государству. То есть иметь официальный доход, с которого этот самый налог на доходы физического лица уплачивается. К примеру, есть официальная работа. Правило простое — сколько уплатили НДФЛ государству, столько и вернут. Но, если вернуться к вышеописанному, не более 52 тысяч рублей в год.
Так, если официальный годовой доход не превысил 100 тысяч рублей, то уплаченный НДФЛ составит 13 000 рублей. Чтобы его вернуть, необходимо инвестировать в свой ИИС от 100 тысяч рублей. Тогда государство вернет НДФЛ. Правда, не стоит забывать, что ИИС нельзя закрывать минимум 3 года. Иначе все налоговые вычеты по НДФЛ придется вернуть.
Тип «Б» вычета на прибыль. Он не подразумевает возврата каких-либо уплаченных налогов. По данному типу предоставляется освобождение от уплаты НДФЛ с дохода по ценным бумагам. Такой вычет оформляется по итогу, после закрытия индивидуального инвестиционного счета.
2. Начисление процента на остаток на счете ИИС. Индивидуальный инвестиционный счет можно рассматривать как вклад, если на средства, размещенные на ИИС, не происходит покупка ценных бумаг. Такая прибыль интересна отсутствием рисков от операций с бумагами. Поскольку акции, кроме прибыли, могут показывать и отрицательный рост, что негативно сказывается на состоянии ИИС. В этом случае можно также воспользоваться вычетом типа «А». То есть, оформить возврат НДФЛ. Если осуществить его на ИИС, то сумма, на которую начисляется процент, будет выше. Следовательно, ИИС будет более прибыльным.
3. Получение дохода от инвестиций в ценные бумаги. Не стоит забывать то, что ИИС является брокерским счетом. Следовательно на размещенные деньги можно приобретать ценные бумаги (акции, облигации, ваучеры и тому подобное) с различным уровнем прибыльности.
Кроме этого, при таком подходе можно пользоваться вычетами обоих типов — «А» и «Б». Что существенно увеличит конечную доходность ИИС.
Как оформить возврат НДФЛ по индивидуальному инвестиционному счету
Для оформления налогового вычета необходимо собрать документы и подать их в налоговую по месту жительства. Это может быть личный визит, либо посредством сети Интернет.
Для оформления вычета необходимы:
- Справка 2-НДФЛ за прошедший налоговый год, выдаваемая в бухгалтерии на работе. В справке указывается сумма налога, которая была удержана. Следовательно, ее можно вернуть.
- Договор на открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС).
- Документы, подтверждающие взнос денежных средств на ИИС. Это могут быть платежные поручения, банковские выписки, отчеты брокера и тому подобное.
- Налоговая декларация, выполненная в форме 3-НДФЛ. Её можно заполнить самостоятельно, к примеру, скачав нужную программу на сайте nalog.ru.
- Заявление, в котором говорится о возврате налогов. Кроме этого, в заявлении указываются платежные данные счета, на который необходимо вернуть деньги.
В целом, индивидуальный инвестиционный счет довольно интересный финансовый инструмент, способный показать неплохую доходность. При умелом обращении и грамотном выборе финансового брокера, работающего с ИИС.
Еще бизнес-идеи:
- 13 способов как безвозмездно, то есть даром, получить деньги на законных основаниях,
- Я б в стартаперы пошел, где мне денег взять? 6 вариантов получения денег для своего стартапа,
- Как в России покупать акции: 3 способа и понятная инструкция по инвестированию в ценные бумаги с целью получения прибыли.
Специально для hobiz.ru