Образец записка 8. анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения
Возможно вам необходим документ принадлежащий разделу «Формы бухгалтерского учёта и отчётности» с темой «Образец записка 8. анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения», Вы можете увидеть этот образец.
Приложение 13
к письму ЦБ РФ
от 30 сентября 20__4 г. Nо. 114
(в ред. от 11.02.97 Nо. 411)
ЗАПИСКА No. 8. АНАЛИЗ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ПО СРОКАМ
ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
тыс. руб.
+----------------------------------------------------------------------------------+
¦ Суммы по срокам погашения ¦
+----------------------------------------------------------------------------------¦
¦Сроки ¦Статья¦До вост-¦От 1¦От 6¦От 1¦От 2¦Свыше¦Без ¦Просро-¦Всего¦
¦погашения ¦бал-го¦ребова- ¦до 6¦мес.¦до 2¦до 5¦5 лет¦срока¦ченные ¦ ¦
¦ ¦отчета¦ния и ¦мес.¦до 1¦лет ¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦до 1 ¦ ¦года¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦мес. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦ АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1. Денежные средства¦ 1 ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦ (наличные деньги) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. Счета в Централь-¦ 1 ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ном Банке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3. Депозиты в кре- ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ дитных учреждениях¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4. Ценные бумаги ¦ 3 - 4¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5. Кредиты ¦ 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6. Лизинг ¦ 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7. Основные средства¦ 9 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7а. Возмещение раз- ¦ 9А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ницы между расчет-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ным и созданным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ резервом на воз- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ можные потери по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ссудам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦8. Инвестиционные ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦9. Прочие активы ¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦10. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦11. Резерв под вы- ¦ 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ данные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦12. Наращенные ¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦ доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦13. Всего активы ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦ ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦14. Депозиты Цент- ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ рального Банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦15. Депозиты в кре- ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ дитных учреждени-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ниях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦16. Депозиты клиен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ тов ¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦17. Выпущенные цен- ¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦18. Прочие заемные ¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦20. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦20. Наращенные рас- ¦ 17 ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦ ходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦21. Резерв на покры-¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ тие рисков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦22. Собственные ¦ 28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------+--------+----+----+----+----+-----+-----+-------+-----¦
¦23. Всего пассивы ¦ 29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------------------------------------------+
КОММЕНТАРИИ:
------------
Письмом ЦБ РФ от 11.02.97 No. 411 изменено название статьи 1
"Денежные средства, счета в Центральном Банке" приложения No. 1
"Таблица соответствия и коррективы по отдельным статьям" Дополнения
No. 2 на "Счета в Центральном Банке, касса и приравненные к ней
средства". Одновременно изменяется название соответствующих статей в
приложении No. 13 Дополнения No. 1.
Внимание! Примите к сведенью, что данный пример документа носит ознакомительный характер и может быть не достоверным. Используйте этот документ как основу для составления собственного.